集团公司设有结算中心 那么分公司在结算中心的存款如何做账呢 走什么科目?
2018-5-9 0:0:0 wondial集团公司设有结算中心 那么分公司在结算中心的存款如何做账呢 走什么科目?
集团公司设有结算中心 那么分公司在结算中心的存款如何做账呢 走什么科目?[]一般来讲:这要看二级公司之间的关系。
(1)如果都是独立法人主体,那么上交管理费就应属于利润分配范畴.
分公司:借:利润分配_上交上级公司管理费
贷:银行存款,或内部往来
上级公司做相反的会计科目。
(2)如果分公司属非法人企业,只是上级公司的全资的分支机构,虽然核算形式上是相对独立的,而非独立的核算单位
分公司:
借:管理费用——上交上级管理费
贷:银行存款或内部往来
上级公司:
借:银行存款
借:管理费用——下级上交管理费用 (负数填列)
最后全公司报表合并后,内部收取或上交的管理费对应明细抵销掉。不影响全公司对外披露会计信息的真实性,也不影响纳税。--额~~~~~答非所问啊 我说的是结算中心的存款 李老师可以在银行存款下设明细您好,1、内部结算核算范围 核算公司现金(不含费用管理部备用金)、银行存款、内部贷款、长短期借款、内部存款、财务费用。
具体您可以参考:http://wenku.baidu.com/link%3F ... W1T1y
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自动编号: | 5178 | 产品版本: | 财务通标准版821 |
产品模块: | 总账 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | 4 | 关 键 字: | 查询总账、明细账时,年份显示不正确 |
问题名称: | 查询总账和明细账时,数据显示不完全,并且显示的年度不正确 | ||
问题现象: | 查询2006年度的总账和明细账时,只显示8月份以后的数据,而且显示的年度是2003年, | ||
原因分析: | 在后台数据库表UA_period中,该账套的2003年度的日期全部显示的是2006年日历。以2006年的日期登陆,系统会先判断到2003年年度,2003年度从8月份开始启用。所以就出现了您上述描绘的现象。 把UA_period表中,该账套的2003年度的日期修改为2003年的日历即可。 | ||
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用友T3-业务通删除费用单 用友T3-业务通删除费用单
删除销售费用单弃审时提示“已做过费用分摊的单据不允许弃审”。
出此提示可能是因此张费用单已经做过费用分摊,所以应首先删除对应的费用分摊单后,在来删除这张费用单。在销售管理菜单下找到“费用分摊单”,可通过查找功能找到对应此费用单的费用分摊单,删除以后可以删除费用单。
采购费用单如分摊后与上述问题同理。
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