小规模纳税人营改增后，小微企业的增值税享受3万以下免征如何做分录 _0小规模纳税人营改增后，小微企业的增值税享受3万以下免征如何做分录[]

先借：银行存款\应收账款
贷：主营业务收入
应缴税费—应缴增值税
月度或季度核算的
借：应缴税费—应缴增值税
贷:营业外收入
因免征增值税，所以月末或季末时不要计提城建税和教育费附加

未分配利润，年末分配好，还是一直留存好，如果年末分配给法人，核定征收企业法人不用缴纳所得税对吗， 未分配利润，年末分配好，还是一直留存好，如果年末分配给法人，核定征收企业法人不用缴纳所得税对吗，[]

要交个人所得税的吧
跟据你企业的性质，具有法人资格的企业 只留存不分配不交个人所得税，分配了就要交个人所得税，和你企业核定还是查账没有关联。
@宝怡妈妈: 谢谢
@戴志中: 谢谢

注册dll组件工具下载

工具用途：

   将用友通中不慎启用的模块反启用。

工具用法：

   1. 双击工具文件夹中的《BYYGL003反启用模块.exe》，打开工具。

   2. 设置用友通数据库服务器参数（服务器名称或IP、用户名、密码），录入帐套号和会计年度，点击"确定"按钮进入工具主界面。

   3. 在列表中，显示每个模块的启用日期，如果模块未启用，则在状态栏显示“未启用”。选择需要反启用的模块，点“反启用”按钮，系统自动将该模块反启用，并在完成之后提示操作是否成功。

4月1日，党中央、国务院作出重大历史性战略选择，决定设立河北雄安新区。新华社将这一决策称之为“千年大计，国家大事”。

党中央就此提出的7项重点任务坚决贯彻落实了“创新、协调、绿色、开放、共享”的五大发展理念，意在疏解非首都功能，引领经济发展新常态。

经济越发展，会计越重要。在雄安新区建设的过程中，离不开会计的支撑，会计服务行业大有可为。

一米科技牵手用友iUAP Mobile，快速开发“逸米云商”

摘  要：一米科技基于十多年的信息化经验，以及对移动互联时代线上线下业务一体化融合的独特理解，在用友iUAP平台上，研发出了一套整合PC、手机APP、微信、POS机等多个载体的分销零售（连锁）系统--逸米云商。

目前，实体店在互联网冲击下，正经历一波“关店潮”，实体企业的分销零售渠道正面临着严峻的转型升级挑战，而单纯地依赖第三方电商平台，正越来越凸显出局限性，实体企业及零售实体店面，必须进行创新，实现移动互联时代的转型升级。

安装T+标准版12.1时 到正在复制安装补丁的时候到百分之九十九 就不动了 是什么原因啊？ 安装T+标准版12.1时 到正在复制安装补丁的时候到百分之九十九 就不动了 是什么原因啊？[]

进入任务管理，找到setup.exe的进程，这个进程是安装补丁的进程，然后关闭它
好的 谢谢

用友U8网络连接不上服务器U8网络连接不上服务器

U8网络-连接不上服务器

用友T3用友通固定资产期初不平 用友T3用友通固定资产期初不平

在固定资产中，只减少固定资产，不减少累计折旧，因此与总帐系统中累计折旧不符。目标帐套 4月份有一个资产减少 3760元，只有一张当期减少卡片，处理完毕，发现帐套累计折旧与固定资产累计折旧差额3760 。经检查，一月份总账中的累计折旧期初余额与固定资产原始累计折旧合计不符，每月的折旧对账都不平，请重新调整期初总账累计折旧的期初金额 建议在4月末，或在总账中直接手工生成一张凭证调整1502累计折旧的金额，或在固定资产中做累计折旧调整但不生成凭证到总账系统，将总账和固定资产系统的对账调平。同时您也可以联系用友畅捷服务联盟
用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售用友软件，用友财务软件，维护用友T3、用友T6、用友U8、致远oa软件。我们将竭诚为您服务。
联系电话：010-59798025。网址：http://yun.kuaiji66.com用友云基地

申请ERP认证书的网站？ 申请ERP认证书的网站？''

重做系统后 账套未备份 如何恢复 重做系统后 账套未备份 如何恢复[]

不备份就敢重做系统，先膜拜一个
如果当时数据物理文件没有在系统分区，你也没有全盘格式化安装系统 还可以恢复
具体请联系你的服务商。
胆子好大啊
@王国栋wgd:你也是人才，人家说了没有备份！
@qq392629945:没看到嘛，这部车回去了吗
@qq392629945:他是故意的吧
@王国栋wgd:哈哈哈 我觉得你懂 就是没看清 哈哈哈
找下物理文件是否有，用物理文件恢复数据，具体的可参照下面文档中的方法二或方法三：
http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2
方法有些复杂，如果您是客户，自己操作不了的话，建议联系您的服务商获取直接的服务
去原来安装路径下，找admin，ZTxxx里面的 .mdf和.ldf文件，如果这个也没有那就无力回天了
如果在系统安装盘那就不用折腾了。。其他盘符没有重新分区还有的救，联系卖软件给你的，我们都是要付费的。
@王国栋wgd:ZTxxx恢复的时候被覆盖了 是不是不可逆了 之前在D盘 现在ZTxxx在C盘了
@QQ3380808784:联系服务商说可以物理恢复 原来路径下找不到ZTxxx的文件
@郑女士1465286261:那就不要抱太大希望了
没有ZTXXX我看怎么解决。但愿你有以前备份的。。

有个客户款已经结完了然后退货，我做了退货单，生成了红字发票，又做一笔付款单，如何进行核销？ 有个客户款已经结完了然后退货，我做了退货单，生成了红字发票，又做一笔付款单，如何进行核销？[]

您好！红字发票应该形成了红字应付吧，红字应付可以和付款单核销
@畅捷服务张彩用:付款单只能选择供应商？不能选择客户？
@郑仁杰:付款都是对供应商，收款对客户
@畅捷服务张彩用:我现在是有个客户款已经付过了也核销了，现在退货 ，我做了退货单，生成了红字发票，我现在要把款退给客户，现在要怎么做？
@郑仁杰:您是在销售那里做个销售退货对吧，根据红字发票，您会生成红字应收单据，然后您手工做红字收款单据，这样红字应收单和红字收款单就可以核销了
@畅捷服务张彩用:收款单红字怎么做？
@郑仁杰:您好！您点开收款单录入，先点切换，然后就是红字了
我们这种情况是针对您款项已经收到，就是又发生退货这种情况。如果款还没收就退货，您就不需要做红字收款单了，做了红字发票，就可以几张单据一起核销了

企业跨年度缴纳-四小税-不需作调整企业跨年度缴纳"四小税"不需作调整

　　由于现行税法规定，纳税人当月应缴税款可以在次月15日前向主管税务机关申报缴纳，因此，一个生产经营情况正常的企业，每年都要碰到跨年度缴纳税费的账务调整问题。企业跨年度缴纳的税费哪些需要作纳税调整?哪些不需要作纳税调整?虽然税法、财会制度已经作了明确规定，但是在实际工作中，税务机关发现个别企业的账务处理仍然不正确，企业不仅增加了纳税成本，而且影响了纳税诚信度。
　　例，2011年1月15日，某企业申报缴纳了所属期为2010年12月应缴的营业税、城市维护建设税、教育费附加等计30万元和2010年四季度应缴房产税25万元、土地使用税15万元、车船使用税10万元、印花税5万元等计55万元。假如上述税费该企业2010年末均未计提，而在缴纳的当月(即2011年1月)作了费用支出的账务处理。那么，在进行2011年企业所得税汇算清缴时,上述税费哪些需要作应纳税所得额调整，哪些不需要作应纳税所得额调整?
　　第一，营业税、城市维护建设税、教育费附加等共计30万元，需要作应纳税所得额调整。
　　《企业所得税法实施条例》第九条等规定，企业的应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则。属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不得作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定除外。因此，该企业跨年度缴纳的所属期为上年度应缴税费30万元，不得在本年度成本费用中予以列支。
　　第二，房产税25万元、土地使用税15万元、车船使用税10万元、印花税5万元等计55万元，不需要作应纳税所得额调整。
　　《企业会计制度》(财会[2000]25号)第一百零四条第四款规定，管理费用，是指企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括房产税、车船使用税、土地使用税、印花税(俗称四小税)。《企业会计准则应用指南》(财会[2006]18号)附录：会计科目和主要账务处理(10)，6602管理费用科目说明中，仍然包含房产税、土地使用税、车船税使用税、印花税。这说明四小税的费用归集科目，无论是企业会计制度，还是《企业会计准则》都规定属于“管理费用”。
　　《企业所得税法实施条例》第三十条规定，企业所得税法第八条所称费用，是指企业在生产经营活动中发生的销售费用、管理费用和财务费用，已计入成本的有关费用除外。既然管理费用属于“费用”，而费用只有在发生时才能计入成本。因此，该企业在预先未将应缴未缴的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税预提计入2010年度有关成本费用的情况下，就可以在缴纳的当月把它作为每一纳税年度发生的可扣除的费用，予以税前扣除，而不必区分其税款所属期，不需要作账务调整。这似乎与上述税前扣除应遵循的权责发生制原则有矛盾，但这就是《企业所得税法实施条例》第九条所指的“本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。”
　　因此，企业跨年度缴纳的房产税、车船使用税(2012年起改称车船税)、土地使用税、印花税在上年度应计未计的情况下，可以计入缴纳当期的管理费用，而不必作账务调整。除此以外跨年度缴纳的其他税费，即使费用所属年度并未计提，也不得计入缴纳当期的管理费用，如果已经计入了当期的管理费用，必须将这部分费用作账务调整，否则，把不属于本期的费用作为费用支出，就是属于在账簿上多列支出，少列收入，不缴或者少缴应纳税款的违法行为。 

一职员辅助科目9月份对帐不平，以前月份均正常。 一职员辅助科目9月份对帐不平，以前月份均正常。

成都哪里有生产计划与物料控制(PMC)培训班 成都哪里有生产计划与物料控制(PMC)培训班''

浪潮RE-330FB 正常申报操作时忘了选自然月申报申报的数据汇总日期写错了怎么办 浪潮RE-330FB 正常申报操作时忘了选自然月申报申报的数据汇总日期写错了怎么办''

nc.bs.dao.DAOException- 关闭的连接怎么办 nc.bs.dao.DAOException: 关闭的连接怎么办''
需要软件设置，

用友通如何生成报表

用友软件如何生成报表
1、报表生成财务报表 → 文件菜单 → 新建 → 选择行业分类模版 → 在格式状态下修改格式（左下角） → 点击左下角“格式”，使其变成“数据”状态 → 数据菜单 → 关键字 → 录入关键字（单位名称、年、月、日）→ 确定

2、保存报表报表取数完毕 → “保存”到本地磁盘（非系统盘）

3、 增加报表月份取数财务报表 → 文件菜单 → 打开 （找到上次保存的报表）→ 在“数据”状态 → 编辑 → 追加表页（页数自定）→ 在左下角打开第二页 → 录入关键字（单位名称、年、月、日）→ 确定 → 取数后保存

ERP接口不支持怎么办 ERP接口不支持怎么办''

T+12.0专业版创建帐套提示创建帐套失败，1 、Failedtoconcertparmetervaluefromstringtoadouble.1设置帐套状态出错 T+12.0专业版创建帐套提示创建帐套失败，1 、Failedtoconcertparmetervaluefromstringtoadouble.1设置帐套状态出错[]

检查一下建账过程中税率那一步是不是没有填
税率的问题？？？