#财税实务# @赵树峰 ,老师你好!请教个问题,在年末或某些时点需进行审计的话,按权责发生制记账,即将当月佣金、费用等计入当月,发票是增值税专用发票,当月未收到,金额可确定,请问在年末或审计时点,该分录应如何处理?
2018-4-10 0:0:0 wondial#财税实务# -- ,老师你好!请教个问题,在年末或某些时点需进行审计的话,按权责发生制记账,即将当月佣金、费用等计入当月,发票是增值税专用发票,当月未收到,金额可确定,请问在年末或审计时点,该分录应如何处理?
#财税实务# -- ,老师你好!请教个问题,在年末或某些时点需进行审计的话,按权责发生制记账,即将当月佣金、费用等计入当月,发票是增值税专用发票,当月未收到,金额可确定,请问在年末或审计时点,该分录应如何处理?[]当月未收到发票,没有关系,如果在年末前将此笔费用入账,票据在汇算清缴前贴进去就可以了--年末未收到,如何处理?@wuwuqaq:汇算清缴时进行调增缴税处理--:是记账时不做处理,汇算清缴时调增吗?可以先费用预估,次年收到票冲红,正式记账吗?这样汇算清缴时是否要处理,如何处理?@wuwuqaq:如果当年已经暂估入账,收到发票只是需要将发票贴在原来的凭证中,这个仅仅适合发票与暂估金额一致的情况下,如果不一致的话,就是可以先暂估,再冲回原来的分录,做当期费用入账,这两者都不需要调增所得税,只有你暂估发票没有在汇算清缴时,就是5.31日前取得发票才进行调增处理--:明白了!!非常感谢!![/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]@wuwuqaq:[/憨笑]
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最新信息

库存管理中代管账的设置和使用 库存管理中代管账的设置和使用
问题号: | 27051 |
---|---|
适用产品: | T6系列 |
软件版本: | 1089-T6-企业管理软件V6.0 |
软件模块: | 18-库存管理 |
问题名称: | 库存管理中代管账的设置和使用 |
问题现象: | 库存管理下账表中的代管账可以查询什么内容,如何才能使用代管账? |
问题原因: | 功能说明 |
关键字: | 库存代管账 |
解决方案: | 库存管理下账表中的代管账,是用于查询各存货已开单待出库的情况(即已经录入发货单而尚未生成出库单的记录)。代管账只有《库存管理》与《销售管理》集成使用时才能查询。 |
行业: | 0-通用 |
补丁编号: | |
解决状态: | 1-临时解决方案 |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |

U8.50固定资产计提折旧错误U8.50固定资产计提折旧错误
U8.50-固定资产计提折旧错误
自动编号: | 8431 | 产品版本: | U8.50 |
产品模块: | 固定资产 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | 850 | 关 键 字: | 固定资产计提折旧错误 |
问题名称: | 固定资产计提折旧错误 | ||
问题现象: | 固定资产计提折旧后查看折旧清单,有一个卡片折旧有两条记录,本月合计数不对 | ||
原因分析: | 通过查看数据库中卡片表和折旧表,发现这张卡片在数据库中有重复的两条记录 | ||
解决方案: | 删除重复的卡片记录重新计提折旧 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |