备份帐套是把一个叫Portal的文件夹做备份吗？请指导 备份帐套是把一个叫Portal的文件夹做备份吗？请指导[]

您好！使用admin登录系统管理，然后点击账套-备份
您好，不是的。打开系统管理，点击系统注册，使用admin登录进去，点击账套下的备份，选择备份账套，确定，稍等一会，会跳出选择备份地址的框，选择具体的备份路径确定，提示备份成功即可

用友T3年结后，新年度账套如何复制上年度账套中的单据格式。 用友T3年结后，新年度账套如何复制上年度账套中的单据格式。

年结后，上年度设计好的单据在新年度账套中恢复为默认格式。年结过程结转了上年数据并未结转单据格式。“开始”–“所有程序”–“T3系列管理软件”–“T3”–“用友通系统工具”–登陆新年度账–“账套复制”–点击电脑图标，登陆上年度账–“单据设计模板复制”。如有其它问题，请在下面回复。也可以联系用友畅捷通专业服务商-用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售，维护用友T3、用友T3软件、用友T3报价、用友T3价格。我们将竭诚为您服务。联系电话：010-59798025。网址：http://www.kuaiji66.com

用友U8 V10.0介绍  

本次发版产品“用友U8 V10.0”系统为2009年10月发版的产品“用友ERP-U8 V8.90”的升级版本，包括以下产品：企业门户、财务会计、管理会计、供应链管理、生产制造、分销管理、零售管理、决策支持、人力资源管理、集团应用、企业应用集成。

软件版本：1.0

最后更新：2018-01-02

运行环境：SQL2000数据库

开发人员：

天津用友软件技术有限公司(以下简称天津用友)和天津通信广播集团有限公司（以下简称通广集团）就企业信息化建设事宜进行战略签约。

参加此次会议有天津用友总经理赵永春，天津用友副总经理王成岩、通广集团副总经理马严、通广集团科技质量部部长尹刚、七一二公司技术质量部部长门国梁、七一二公司技术中心主任黄建尧等。

一米科技牵手用友iUAP Mobile，快速开发“逸米云商”

摘  要：一米科技基于十多年的信息化经验，以及对移动互联时代线上线下业务一体化融合的独特理解，在用友iUAP平台上，研发出了一套整合PC、手机APP、微信、POS机等多个载体的分销零售（连锁）系统--逸米云商。

目前，实体店在互联网冲击下，正经历一波“关店潮”，实体企业的分销零售渠道正面临着严峻的转型升级挑战，而单纯地依赖第三方电商平台，正越来越凸显出局限性，实体企业及零售实体店面，必须进行创新，实现移动互联时代的转型升级。

T+12.1的版本，帐套现超过 38个了，在帐套维护那里只能看到 26个，后面的帐套看不到，怎么解决？？ T+12.1的版本，帐套现超过 38个了，在帐套维护那里只能看到 26个，后面的帐套看不到，怎么解决？？[]

是不是有个下一页
没有看到 下一页

采购专用发票科目编号选项是空白的，这个怎么设置，求答案！ 采购专用发票科目编号选项是空白的，这个怎么设置，求答案！[]

您好，请参照科目设置http://kuaiji.youku.com/servic ... 0663b。

未来现金流量 所得税

用友财务软件现金流量表设置方法如下：

①增加现金流量项目：依次点击“基础设置”-“财务”-“项目目录”，打开项目档案，如下图：

海济会员登录怎么联系管理员 海济会员登录怎么联系管理员''

U8.51工资变动单有空记录-U8.51工资变动单有空记录

U8.51-工资变动单有空记录

使用T3降级工具，再升级还是报错，这是什么原因？ 使用T3降级工具，再升级还是报错，这是什么原因？

两种方案，一、删除gl_blreq和gl_bfreq中的数据，2、 查找出问题的数据库中gl_blreq和gl_bfreq 表 与演示账套中的gl_blreq和gl_bfreq表中的字段一一对应下，修改里面的属性。
注：再做任何操作之前一定要做下数据备份。
@畅捷服务_郝瑞然_:属性是哪个名称
@畅捷服务_郝瑞然_:我十几个账套都要一个一个进行修改吗？
@WLY9663: 是的， 具体是哪个字段需要你那边对比下了，一般报错都是cf_name 字段。
@WLY9663: 是的， 具体是哪个字段需要你那边对比下了，一般报错都是cf_name 字段。
@畅捷服务_郝瑞然_:
@WLY9663:我说的是字段的属性...不是字段里面的内容...... 比如：cf_name字段 演示账套是verchar（10） 你这个报错的字段属性是verchar（20） ，那么就需要修改你这个报错账套中的这个字段属性更改为verchar（10）
各种报错！

稽查补缴所得税应注意哪些账务处理问题稽查补缴所得税应注意哪些账务处理问题

　　企业接受税务稽查补缴所得税税款在账务处理方面应注意什么问题?有的企业将接受税务稽查补缴的所得税税款计入补缴当期的“营业外支出”账户，从而减少了所得税应纳税所得额，这是错误的。正确的做法是通过“以前年度损益调整”账户进行处理，下面举例说明：

　　【例】A公司连年盈利，税务稽查局完成了对其上年度企业所得税纳税情况的稽查，共查补所得税900万元。A公司及时补缴了税款，同时进行了以下账务处理：
　　①借：营业外支出　　　　　　　　900万
　　贷：应交税费——应交所得税　　900万
　　②借：应交税费——应交所得税　　900万
　　贷：银行存款　　　　　　　　　900万
　　A公司进行年末账务处理(不考虑盈余公积)时，
　　③借：本年利润　　　　　　　　　900万
　　贷：营业外支出　　　　　　　　　　900万
　　在进行企业所得税预缴和汇算清缴时，A公司没有将补缴的900万元的所得税税款进行纳税调整。
　　《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条规定：“企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。”据此可知，补缴以前年度的企业所得税，虽然在补缴当年支付了税款，但却是对以前年度纳税义务的履行，根据权责发生制原则，它不属于补缴年度的费用，不能在补缴年度进行所得税税前扣除。另外，根据企业会计准则的规定，补缴以前年度税款不可计入当期损益。因此A公司的税务和账务处理是错误的。
　　A公司对补缴税款的错误的账务处理使得其补缴年度的会计利润减少900万元，并最终少缴企业所得税900万×25%=225万元，相当于查补入库的企业所得税税款有四分之一又流回了被查企业。
　　那么，正确的账务和税务处理应该是怎样的呢?
　　企业会计准则规定，前期差错更正的方法有两种，即追溯重述法和未来适用法。企业应根据差错的性质和金额具体判断差错的重要性，对于重要的前期差错，以及虽然不重要但故意造成的前期差错，应当采用追溯重述法进行更正。对于不重要且非故意造成的前期差错，可以采用未来适用法。在例1中，补缴税款数额很大，应当判定为重要的前期差错，采用追溯重述法进行更正。正确的账务处理如下：
　　先将须补缴的企业所得税计入“以前年度损益调整”账户：
　　①借：以前年度损益调整　　　　　900万
　　贷：应交税费——应交所得税　　900万
　　实际缴纳税款时：
　　②借：应交税费——应交所得税　　900万
　　贷：银行存款　　　　　　　　　900万
　　另外还应将“以前年度损益调整”账户结平：
　　③借：利润分配——未分配利润　　900万
　　贷：以前年度损益调整　　　　　900万
　　另外要注意的是，在税务处理方面，进行企业所得税汇算清缴时，A公司补缴的900万元企业所得税应在《企业所得税年度纳税申报表》主表第42行“以前年度应缴未缴在本年入库所得税额”中作为附列资料来列报。

国际税法视角下常设机构利润归属方法探析国际税法视角下常设机构利润归属方法探析

　　随着经济全球化程度的加深，各国基于居民、来源等标准对跨国企业行使的税收管辖权不断发生冲突，导致企业跨国经营所得双重征税。为解决这个问题，国际社会达成了常设机构原则，即以常设机构标准来划分居住国和来源国双方在跨国经营所得上的征税权限。但如何确定常设机构的应税所得，各国经常使用不同的方法，使得常设机构利润的双重征税问题没有得到很好的解决，从而妨碍了国际经济的发展。为此，经合组织(OECD)在2006年11月发布了《常设机构利润归属报告(以下简称《报告》)，采用OECD授权方法来确定常设机构的利润归属。鉴于我国税收协定工作文本基本采用OECD税收协定范本的规定，本文试结合中国实际，借鉴该报告，对我国目前采用的方法提出改进建议。

山西2015执业药师继续教育资料 山西2015执业药师继续教育资料''
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云南采用工程量清单招标，怎样做工程结算 云南采用工程量清单招标，怎样做工程结算

为什么中级财务管理的视频看不了 为什么中级财务管理的视频看不了[]

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新增客户名单设置必填项 新增客户名单设置必填项

在销货单那会员可以积分，在POS那为什么积不了分，有那设置？ 在销货单那会员可以积分，在POS那为什么积不了分，有那设置？[]

POS端积分需要对账收款。
您到会员类型上查看下，是否勾上了“仅对原价商品进行积分”，而在POS端上的单价有促销或者修改了单价
要对账收款才能积分？那我打印小票就不能打出积分了
@abaoUZf:可以直接积分，您先按上条回复排查下

开具增值税发票九大要点 开具增值税发票九大要点 1、防止产生滞留票。转型后，一般人购进机器设备等固定资产的进项税额允许从销项税额中抵扣，而房屋、建筑物等不动产被排除在允许抵扣范围之外。需要提醒纳税人关注的是，不管购进的固定资产能否抵扣进项税额，均要求一般纳税人购进固定资产取得专用发票后必须到主管国税机关进行认证，防止产生滞留票。 　　2、开具专用发票的时间。纳税人务必按规定的时限开具增值税专用发票，不得提前或滞后，如采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的为货物发出的当天;采用交款提货结算方式的为收到货款的当天;采用赊销及分期付款结算方式的为合同约定的收款日期的当天;将货物交付他人代销的为收到委托人送交的代销清单的当天;将货物作为提供给其他单位或个体经营者的为货物移送的当天;将货物分配给股东的为货物移送的当天。 　　3、使用期限。凡经认定为一般纳税人的企业，必须通过防伪税控系统开具增值税专用发票。非防伪税控系统开具的增值税专用发票不得申报抵扣进项税额。正常经营的一般纳税人领用增值税专用发票虽然没有规定使用期限，但被取消一般纳税人资格的纳税人必须及时缴销包括空白专用发票和已使用过的专用发票存根联;一般纳税人发生转业、改组、合并、分立、联营等情况，也必须在变更登记的同时，缴销包括空白专用发票和已使用过的专用发票存根联。 　　4、抵扣期限。一般纳税人认证通过的防伪税控系统开具的增值税专用发票申报抵扣时间仅限于当月，且必须在认证通过的当月按照增值税有关规定核算当期进项税额，否则不予抵扣。对于上月认证通过的专用发票如果上月没有申报抵扣，通常情况下在本月是不能抵扣进项税额的。一般纳税人将外购货物作为实物投资入股，或是无偿赠送给他人，如果被投资者或是受赠者是一般纳税人，可按规定开具增值税专用发票给被投资方，或者根据受赠者的要求开具专用发票。 　　5、商品不能开票。零售烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用品)、化妆品等消费品不得开具专用发票的规定仅限制商业企业一般纳税人，这里不包括工业企业一般纳税人。需要注意的是，法律另有规定的除外，销售免税货物通常也是不准开具专用发票;小规模纳税人没有领购使用开具增值税专用发票的权利，也不在限制范围内，如需要开具专用发票的，可按规定向主管税务机关申请代开。小规模纳税人申请代开专用发票时，应填写代开专用发票缴纳税款申报单，连同税务登记证副本，到主管税务机款征收岗位按专用发票上注明的税额全额申报缴纳税款，同时缴纳专用发票工本费;实行定期定额征收方法的小规模纳税人在正常申报情况下申请代开增值税专用发票，如每月开票金额大于应征增值税税额的，应以开票金额数为依据征收税款，并作为下一年度核定定期定额的依据;如每月开票金额小于应征增值税税额的，则按应征增值税税额数征收税款。 　　6、丢失处理。一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证;如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的丢失增值税专用发票已报税证明单，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的，可使用专用发票发票联到主管税务机关认证，专用发票发票联复印件留存备查。一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联，可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查。 　　7、何时开红字发票。因开票有误购买方拒收增值税专用发票的，销售方必须在专用发票认证期限内向主管国税机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，报主管税务机关审核确认后凭通知单开具红字专用发票。 　　8、退货处理。一般纳税人开具增值税专用发票后发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：发生销货退回或销售折让的，纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按规定开具红字增值税专用发票，并在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管国税机关备案。 　　9、保管期限。一般纳税人必须将经税务机关认证相符、用于抵扣进项税额的增值税专用发票作为记账凭证进入账务处理，不得擅自退还给销售方，并按规定将税款抵扣联装订成册，进行妥善保管，保管期限为5年，保存期满后报经主管国税机关查验之后销毁。一般纳税人销售的货物，由先征后返或即征即退改为免征增值税后，如果其销售的货物全部为免征增值税的，应按规定上缴结存的增值税专用发票，没有特殊情况不得领购和使用专用发票。