因征退税率不一致而征退税率差如何填报报表-
2016-4-5 0:0:0 wondial因征退税率不一致而征退税率差如何填报报表-
因征退税率不一致而征退税率差如何填报报表? 问:生产型出口企业因征退税率不一致而产生的征退税率差如何填报报表? 答:《国家总局关于调整申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)附件2《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及其附列资料填写说明《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)填写说明第18栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税率差,在本期应转出的进项税额。 《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》填写说明第14栏“进项税额转出”:填写纳税人已经抵扣,但按规定本期应转出的进项税额。 因此,生产型出口企业因征退税率不一致而产生的征退税率差需要做进项税额转出处理,通过附表二第18栏和主表的第14栏来体现。如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下答案
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用友U8其他销售明细帐数据错误U8其他销售明细帐数据错误
U8其他-销售明细帐数据错误
自动编号: | 15518 | 产品版本: | U8其他 |
产品模块: | 销售管理 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U8销售管理 | 关 键 字: | 销售明细帐 |
问题名称: | 销售明细帐数据错误 | ||
问题现象: | 821查帐错误,销售系统中,查询销售明细帐查 日期8月1号存货分类为:01305,有成本没收入; 日期7月31号存货分类为:01305,有收入没成本. | ||
原因分析: | 用户的发票是7.31的,而出库单日期是8.1。在存货系统中,是按照出库单来核算出库成本,因此,两者不在一个会计月内,是正常现象。 | ||
解决方案: | 建议用户在同一月内做开票和核算成本。或者,使用销售发票核算出库成本。 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |