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请教 我上月收到保险公司提前陪的车辆维修款3000,这个月支付给了4S店,4S店把专用发票开给了我 。我该怎么做账务处理呀 ,上月做的是 借:银行存款3000 贷:其他应付款-4S店 3000

2018-5-7 0:0:0 wondial

请教 我上月收到保险公司提前陪的车辆维修款3000,这个月支付给了4S店,4S店把专用发票开给了我 。我该怎么做账务处理呀 ,上月做的是 借:银行存款3000 贷:其他应付款-4S店 3000

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先冲回错误分录
借:其他应付款-4S店
贷:银行存款 3000
1、修车时
借:其他应收款--保险公司
贷:银行存款
2、收回保险公司赔款时,赔款小于修车费
借:银行存款
借:管理费用--修理费(或营业外支出)
贷:其他应收款--保险公司
3、收回保险公司赔款时,赔款与修车费金额相等
借:银行存款
贷:其他应收款--保险公司
@鑫之心:4S吧发票开给我公司了,我就做了借:其他应付款3000 待:营业外收入3000 发票正常做了费用
@zjjdxw:你把你做的分录详细说下
@鑫之心:上个月 借:银行存款 贷:其他应付款--4S
这个月收到4S开给我公司的专用发票
借:管理费用 修理费
应交税费--进项税
贷: 库存现金
同时: 借:其他应付款--4S
贷:营业外收入
@zjjdxw:我觉得你的对。
修车的进项税额可以正常抵扣么
是不是作营业外收入好点,陪和修作二笔业来处理

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