给检查人员的红包，领导宿舍床及日用品分别入什么科目 给检查人员的红包，领导宿舍床及日用品分别入什么科目[]

检查人员的红包应该是“营业外支出”吧，床或者日用品应该算“福利”或者“劳保”吧。
红包找别的费用发票换换入帐
前者去开点发票开入账做业务费吧，后者做福利费
检查人员的红包计入招待费，领导宿舍床计入固定资产或低值易耗品，日用品计入福利费

2011年结转下年2012年总账无法结转 2011年结转下年2012年总账无法结转

看下电脑日期，调整到2012年
参考楼上回复进行处理
@qq37724861:谢谢
@没有花香_没有树高_我是一颗无人的小草:[/微笑]

检测数据表字段非法字符工具

软件描述： 检测数据表字段非法字符

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T3工资模块反年结工具 | T3工资模块取消年结工具

运用场景：工资模块取消年结 操作步骤： 第一步：双击打开“bin“---“BYYGZ002工资模块反年结.exe”，用户名：SA，密码：数据库密码，选择账套号和年度，最后点击“确定” 第二步：确定反年结点击“是”，最后提示工资反年结成功

互联网在商业领域的成功，正在对制造、医疗、教育等传统行业产生直接的倒逼效应。李克强总理在政府工作报告中正式提出制定“互联网+”行动战略，意在通过互联网化，带动企业商业和管理创新。

那么，互联网+的实质是什么呢？互联网在商业领域取得成功的关键特性，如何在大型集团企业中进行贯彻，推动企业现代化建设，从而形成一体化管控？信息化特别是企业互联网化能否帮助企业实现管理创新、改善管理效率，最终提升企业的竞争力？实现向互联网转型已经成为企业当下最重要的课题之一，也是企业CIO们思考和关注的焦点之一。

一起听用友NCV6.5的故事：让大型企业信息化走向轻量化一起听用友NCV6.5的故事：让大型企业信息化走向轻量化 向企业互联网化市场进军，两年前的用友是一个“保守派”，王文京并未把公司所有业务一次性抛入汹涌澎湃的互联网激流中，而是选择用一小部分业务去试水，这可能也是大型集团公司必须要走的路线。所谓“船小好调头”，“开大船”的策略是首要确保整个航线的安全和平稳。 如果说，主打中小企业市场的畅捷通，是用友企业互联网化的第一块“试验田”；那么致力于中大型企业业务的用友NC，是用友一直保留到最后的“王牌”。而当用友NCV6.5即将高调亮相，整装待发，代表着用友的“大部队”开始全力挺近企业互联化市场。 转向轻量化， NCV6.5“让大象也能跳舞” 了解用友的人都知道，NC是用友面向集团型企业和高成长型企业推出的高端ERP产品，这类客户的特点是：企业机构庞大，业务种类繁多，对信息系统要求高，企业互联网化转型起步较晚。但如果集团型企业一旦转型成功，创造的社会价值也非常惊人。为了实现这一宏伟目标，用友网络将在2015年年底推出NCV6.5版本，该产品无论是从性能还是从技术创新角度看，都有很大的提升。但总体的设计理念是让集团信息化应用走向“轻量化”。 那么，新版NC到底有哪些创新点？用友网络NCV6.5平台产品总监李惠苹，用“技术重构”四个字来整体概括用友NC的最新变化。NCV6.5嵌入了美观易用的客户端，更多应用转为了轻量化、整合了社交化，更多地融入了互联网应用体验。 具体而言，NCV6.5有如下四个特征：
第一， NCV6.5以人、财、物、客管理以及电子商务应用为核心，与移动、大数据、物联网等最新技术进行集成。秉承过去精华，新版NC仍然主打平台化战略，基于开放的iUAP互联网平台构建。新技术的引入带来了丰富的应用创新，比如共享服务、数字营销、个性化定制、柔性生产这些新模式；移动应用加速推进，比如移动HR、微招聘、掌上协同、智慧资产管理、项目现场管理等；包括前台、中台、后台架构的电商平台也支持了B2B应用的完善。
第二、以混合云模式支撑大型企业的互联网化转型。为了满足用户多样性需求，NCV6.5可支持用户ERP应用的混合云部署。用友内部已经对很多应用进行了对接，包括用友惠商云，畅捷支付、UAP IM等。NCV6.5可将企业关键业务应用分别部署在公有云和私有云上，既保证了企业重要数据的安全性，又满足了企业应用的灵活性需求。　
第三，加入社交化元素。我们都知道，NC已经足够复杂和沉重，所以NCV6.5的技术突破和创新点是在前端，而社交可以让企业的应用变得轻量化，能提供更好的用户体验。为此，NCV6.5融合了工作圈、有信、电话会议等应用。比如， NCV6.5集成了有信以后，就让NC具备了IM的所有功能。首先，有信与NC企业通讯录打通，让用户可以及时与相关人员进行沟通与互动，包括企业员工、领导、供应链伙伴和客户等。用户可以直接用网络的方式发语音、文字、图片，还可以直接拨打电话。另外，NC打通了企业上下游供应链上的所有数据，用户还可以在基于单据的业务流转中发起讨论，类似于企业业务中基于一个单据的群聊，这等于企业把非结构化的数据和结构化的单据数据进行了关联。NCV6.5一改过去冷冰冰的单线、命令式系统架构，让系统变得更人性，更温暖，企业员工、客户、供应商像进入一个社交网站一样，愉快工作，高效协同。
第四、提升系统对大并发、高效运维能力的支持。集团型企业向互联网企业转型，安全和稳健是第一位。从底层的网络到上层的数据库，以及所有前后端的关键应用，NCV6.5全部做了安全和性能测试。为了给用户提供高质量的运维服务，新版NC还配套推出了互联网化运维服务产品：NC运维云管家、iSM服务台、在线咨询系统，与用友客户服务云平台连接，构成了全新的客户服务体系。借助这一体系，NC的运维服务变传统的被动响应模式为主动服务模式，同时提供了知识库和服务社区，方便客户自助与他助，构建客户服务新生态。
NCV6.5可以更好地满足千亿级企业应用效率的要求，是大型企业快速实现互联网化转型的利器。NCV6.5的研发历时近3年实现了NC发展的重大跨越，代表着用友NC向互联网化转型的决心和力度。
梳理NCV6.5背后的故事，近20年的厚积薄发
我们都知道，NC1.0于1998年推出，发展到后来的NC2.0、NC3.0、NC5.0等，NC与中国集团型企业并肩走了近20年。如今，NC的业务已经涵盖到集中财务管理、供应链管理、生产制造、人力资源、商业智能等全面应用，拥有金融、烟草、电力、传媒、出版、医药、电子、大型连锁流通等二十多个专业化的行业解决方案。要问谁最懂集团型用户业务，NC曾经的辉煌依然在闪烁，但当企业互联网化时代来临，NC开始重新审视自己，进行了自我革命式的改变。
2014年，NC开启了6.5版本的研发征程。以财务共享产品研发为例：2014年12月，NCV6.5首先解决的是费用共享问题，建立共享平台。在这一阶段，要实现网上报账（即原来的网上报销+费用管理）共享服务，在即将开发的共享服务任务作业平台，实现按需定义共享服务委托关系、岗位结构、作业派单分配等。另外，还要具有OEM影像伙伴的服务能力，支持网报领域产品的单据都可以扫描影像和（双屏）查看影像 。最重要的是，全方位提升客户的协同能力，包括开发门户的协同，建立报账人门户、审批人门户等，支持支持手机拍照制单，实现“NCV6.5共享服务系统+NC5总账”集成。
2015年8月底，NCV6.5财务共享产品进入第二阶段， NCV6.5不仅实现应收、应付、资金、固资共享，还可以建立“影像管理”独立领域，实现可方便与第三方影像伙伴集成，具备完整电子档案管理能力。共享服务中心绩效分析、更广义业务的共享或异构系统集成，也都能轻松实现。
在2015年11月NCV6.5推出前，共享服务专版的水平产品集成测试已经完成，正式推向用户。
财务共享产品的研发，才只是NCV6.5的冰山一角，对于整个版本的研发，用友到底动投入了多少人力、物力，我们可想而知。
所以， NCV6.5绝对是用友面向集团型企业的呕心沥血之作。当企业互联网化进程加速，NC必将为集团型客户的业务创新带来蝴蝶效应。

用友财务通标准版2005财务通U8.21固定资产月折旧率...财务通标准版2005财务通U8.21固定资产月折旧率...

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财务通标准版2005-如何调整套打走纸偏移误差?...

支付给境外公司的代理费是否需要代扣营业税 支付给境外公司的代理费是否需要代扣营业税 根据《部 国家总局关于个人金融商品买卖等若干政策的通知》财税[2009]111号规定：境外单位或者个人在境外向境内单位或者个人提供的完全发生在境外的《中华人民共和国营业税暂行条例》（国务院令第540号，以下简称条例）规定的劳务，不属于条例第一条所称在境内提供条例规定的劳务，不征收营业税。上述劳务的具体范围由财政部、国家税务总局规定。 　　根据上述原则，对境外单位或者个人在境外向境内单位或者个人提供的文化体育业（除播映），娱乐业，服务业中的旅店业、饮食业、仓储业，以及其他服务业中的沐浴、理发、洗染、裱画、誊写、镌刻、复印、打包劳务，不征收营业税。其他应税劳务应按规定缴纳相费。条例对扣缴义务人的规定：中华人民共和国境外的单位或者个人在境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产，在境内未设有经营机构的，以其境内代理人为扣缴义务人；在境内没有代理人的，以受让方或者购买方为扣缴义务人。佣金收入应代扣代缴营业税（5%）及附加税费。 　　非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳。对非居民企业取得企业所得第三条第三款规定的所得应缴纳的所得税，实行源泉扣缴，以支付人为扣缴义务人。税款由扣缴义务人在每次支付或者到期应支付时，从支付或者到期应支付的款项中扣缴。非居民企业取得所得税定的所得税，适用税率为20％，减按10％征收企业所得税。 　　为避免歧义，请提供相关资料到主管税务机关鉴定。  

制单业务未完成，不能进行第12个月会计期间的月末结帐 制单业务未完成，不能进行第12个月会计期间的月末结帐

用友U8其他银行账对账不平U8其他银行账对账不平

U8其他-银行账对账不平

T1服装鞋帽版11.5备份数据时报如图错误，是什么原因？ T1服装鞋帽版11.5备份数据时报如图错误，是什么原因？

您好，第一，将该电脑上的backup文件夹共享，第二，选中backup文件夹，共享界面点击“添加”，输入“everyone”,点击确定，并且把权限设置为“完全控制”，然后点击“高级”，在“权限”页面中，选中第二项，把权限的更改应用到文件夹下面的文件中，然后在重新恢复数据
若还是不行，通过原安装路径下服务器下data里面的ldf和mdf文件恢复数据
具体操作方法：新建一个同名账套，停止数据库服务，将元安装路径下的ldf和mdf文件拷贝覆盖现在安装路径下的ldf和mdf，再开启数据库服务，打开软件操作。
物理数据恢复可以参考知识库的恢复方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... b45e3

银行存放中央银行款项的会计核算 银行存放中央银行款项的会计核算

　　一、本科目核算企业（银行）存放于中国人民银行（以下简称“中央银行”）的各种款项，包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金等。

　　企业按规定缴存的法定准备金和超额准备金存款，也通过本科目核算。

　　二、本科目应当按照存放款项性质进行明细核算。

　　三、存放中央银行款项的主要账务处理

　　（一）企业增加在中央银行的存款，借记本科目，贷记“清算资金往来”等科目；减少在中央银行的存款做相反的分录。

新增凭证时，凭证编号为什么从0001开始排？ 新增凭证时，凭证编号为什么从0001开始排？

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楼主去apple官网去查查就是

新准则学习笔记-暂时性差异 新准则学习笔记:暂时性差异 暂时性差异是指资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生的差额。由于资产、负债的账面价值与其计税基础不同，产生了在未来收回资产或清偿负债的期间内，应所得额增加或减少并导致未来期间应交所得税增加或减少的情况，形成企业的递延所得税资产和递延所得税负债。 　　（“未来收回资产或清偿负债”这句话容易让人误解或者不好理解，其实是指以后年度资产折旧或者摊销啥的致使利润和应纳税所得额不同，假设资产可以使用5年，每年会计利润和应纳税所得额不同，但是5年的合计数是相同的，因此名之曰暂时性或者时间性差异；负债的清偿就拿预提产品保修费来说吧，会计计提时候要确认增加一笔费用，同时增加预计负债，但是对预提的费用当期不允许扣除，只允许在实际发生时候扣除，会计方面由于以前预提已经确认一次费用了，实际发生时就不用重复确认费用了，这时会计处理是冲减原来确认的预计负债，因此这里说未来“清偿负债”的期间内……）应予说明的是，资产负债表债务法下，仅确认暂时性差异的所得税影响，原按照利润表下纳税影响会计法核算的永久性差异，因从资产负债表角度考虑，不会产生资产、负债的账面价值与其计税基础的差异，即不形成暂时性差异，对企业在未来期间计税没有影响，不产生递延所得税。 　　（既然是永久差异，就永远不会从纳税方面得到利益，因此不存在确认资产和负债问题。其实单从永久差异这个名称看，也不存在递延之问题，因为永久和递延这两个词是矛盾的）根据暂时性差异对未来期间应纳税所得额的影响，分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 　　除因资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生的暂时性差异以外，按照税定可以结转以后年度的未弥补亏损和税款抵减，也视同可抵扣暂时性差异处理。 　　（一）应纳税暂时性差异 　　应纳税暂时性差异，是指在确定未来收回资产或清偿负债期间的应纳税所得额时，将导致产生应税金额的暂时性差异，该差异在未来期间转回时，会增加转回期间的应纳税所得额，即在未来期间不考虑该事项影响的应纳税所得额的基础上，由于该暂时性差异的转回，会进一步增加转回期间的应纳税所得额和应交所得税金额。在应纳税暂时性差异产生当期，应当确认相关的递延所得税负债。 　　应纳税暂时性差异通常产生于以下情况： 　　1．资产的账面价值大于其计税基础。 　　一项资产的账面价值代表的是企业在持续使用或最终出售该项资产时将取得的经济利益的总额，而计税基础代表的是一项资产在未来期间可予税前扣除的金额。 　　资产的账面价值大于其计税基础，该项资产未来期间产生的经济利益不能全部税前抵扣（其实就是资产账面价值大于计税基础之差额在未来期间不能所得税前扣除的意思），两者之间的差额需要交税，产生应纳税暂时性差异。 　　例如，一项资产账面价值为200万元，计税基础如果为150万元，两者之间的差额会造成未来期间应纳税所得额和应交所得税的增加。 　　在应纳税暂时性差异产生当期，符合确认条件的情况下，应确认相关的递延所得税负债。 　　2．负债的账面价值小于其计税基础。 　　一项负债的账面价值为企业预计在未来期间清偿该项负债时的经济利益流出，而其计税基础代表的是账面价值在扣除税法规定未来期间允许税前扣除的金额之后的差额。 　　因负债的账面价值与其计税基础不同产生的暂时性差异，本质上是税法规定就该项负债在未来期间可以税前扣除的金额(即与该项负债相关的费用支出在未来期间可予税前扣除的金额)。 　　负债的账面价值小于其计税基础，则意味着就该项负债在未来期间可以税前抵扣的金额为负数，即应在未来期间应纳税所得额的基础上调增，增加未来期间的应纳税所得额和应交所得税金额，产生应纳税暂时性差异，应确认相关的递延所得税负债。 　　（负债的账面价值也可以代表负债形成时确认的费用，负债的计税基础是负债形成时确认的费用在未来期间允许税前扣除的金额，即负债计税基础=负债账面价值-未来期间允许税前扣除金额，如果负债的账面价值小于其计税基础，则负债的账面价值<负债账面价值-未来期间允许税前扣除金额，则未来期间允许税前扣除金额<0。）（二）可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异，是指在确定未来收回资产或清偿负债期间的应纳税所得额时，将导致产生可抵扣金额的暂时性差异。 　　该差异在未来期间转回时会减少转回期间的应纳税所得额，减少未来期间的应交所得税。在可抵扣暂时性差异产生当期，符合确认条件的情况下，应当确认相关的递延所得税资产。 　　可抵扣暂时性差异一般产生于以下情况： 　　1．资产的账面价值小于其计税基础，从经济含义来看，资产在未来期间产生的经济利益少，按照税法规定允许税前扣除的金额多，则就账面价值与计税基础之间的差额，企业在未来期间可以减少应纳税所得额并减少应交所得税，符合有关条件时，应当确认相关的递延所得税资产。 　　例如，一项资产的账面价值为200万元，计税基础为260万元，则企业在未来期间就该项资产可以在其自身取得经济利益的基础上多扣除60万元。 　　从整体上来看，未来期间应纳税所得额会减少，应交所得税也会减少，形成可抵扣暂时性差异，符合确认条件时，应确认相关的递延所得税资产。 　　2．负债的账面价值大于其计税基础，负债产生的暂时性差异实质上是税法规定就该项负债可以在未来期间税前扣除的金额。即： 　　负债产生的暂时性差异＝账面价值－计税基础 　　＝账面价值－(账面价值－未来期间计税时按照税法规定可予税前扣除的金额)＝未来期间计税时按照税法规定可予税前扣除的金额一项负债的账面价值大于其计税基础，意味着未来期间按照税法规定与该项负债相关的全部或部分支出可以自未来应税经济利益中扣除，减少未来期间的应纳税所得额和应交所得税。 　　例如，企业对将发生的产品保修费用在销售当期确认预计负债200万元，但如果税法规定有关费用支出只有在实际发生时才能够税前扣除，其计税基础为0；企业确认预计负债的当期相关费用不允许税前扣除，但在以后期间有关费用实际发生时允许税前扣除，使得未来期间的应纳税所得额和应交所得税减少，产生可抵扣暂时性差异，符合有关确认条件时，应确认相关的递延所得税资产。 　　（三）特殊项目产生的暂时性差异 　　1.未作为资产、负债确认的项目产生的暂时性差异。 　　某些交易或事项发生以后，因为不符合资产、负债的确认条件而未体现为资产负债表中的资产或负债，但按照税法规定能够确定其计税基础的，其账面价值与计税基础之间的差异也构成暂时性差异。 　　如企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除另有规定外，不超过销售收入15%的部分准予扣除；超过部分准予向以后纳税年度结转扣除。 　　该类费用在发生时按照规定即计入当期，不形成资产负债表中的资产。但按照税法规定可以确定其计税基础，两者之间的差异也形成暂时性差异。 　　A公司20×7年发生了2000万元广告支出，发生时已作为销售费用计入当期损益，税法规定，该类支出不超过当年销售收入15%的部分允许当期税前扣除，超过部分允许向以后纳税年度结转税前扣除。A公司20×7年实现销售收入10000万元。 　　该广告费用支出因按照会计准则规定在发生时已计入当期损益，不体现为资产负债表中的资产，如果将其视为资产，其账面价值为0。 　　因按照税法规定，该类支出税前列支有一定标准限制，根据当期A公司销售收入15%计算，当期可予税前扣除1500万元（10000×15%），当期未予税前扣除的500万元可以向以后纳税年度结转扣除，其计税基础为500万元。 　　该项资产的账面价值0与其计税基础500万元之间产生了500万元的暂时性差异，该暂时性差异在未来期间可减少企业的应纳税所得额，为可抵扣暂时性差异，符合确认条件时，应确认相关的递延所得税资产。 　　(个人认为这里产生的负债的计税基础永远是负数，因此所谓负债的账面价值为零，其永远大于其计税基础，因此产生递延所得税资产。但是以资产的账面价值大于或者小于计税基础或者负债的账面价值大于或者小于计税基础这样的概念去理解这里的差异是有些牵强的，因为他们不是一个逻辑基础，还不如说，企业由于一笔交易或者事项产生了可以在未来少交税款的权利，因此当期可以确认一笔资产)可抵扣亏损及税款抵减产生的暂时性差异。 　　对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损及税款抵减，虽不是因资产、负债的账面价值与计税基础不同产生的，但本质上可抵扣亏，损和税款抵减与可抵扣暂时性差异具有同样的作用，均能减少未来期间的应纳税所得额和应交所得税，视同可抵扣暂时性差异，在符合确认条件的情况下，应确认与其相关的递延所得税资产。 　　甲公司于20×7年因政策性原因发生经营亏损4000万元，按照税法规定，该亏损可用于抵减以后5个年度的应纳税所得额。该公司预计其于未来5年期间能够产生足够的应纳税所得额利用该经营亏损。 　　该经营亏损虽不是因比较资产、负债的账面价值与其计税基础产生的，但从其性质上来看可以减少未来期间的应纳税所得额和应交所得税，视同可抵扣暂时性差异。在企业预计未来期间能够产生足够的应纳税所得额利用该可抵扣亏损时，应确认相关的递延所得税资产。 　　（产生经营亏损的时候，如果有足够的证据表明，以后可以弥补，也就是说由于这个亏损以后可以少缴税，这显然符合资产的定义和确认条件，因此可以确认为一笔资产，即递延所得税资产，同时在确认这笔特殊的资产的时候没要确认一笔费用的减少，这个费用当然是所得税费用这个项目了，为什么不确认一笔收入呢？好像是会导致循环确认递延所得税资产或者负债问题吧，暂时牢记递延所得税资产或者递延所得税负债对应项目是所得税费用，显然这个所得税费用项目和其他费用项目有些不同吧，这个问题以后再思考。  

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待抵扣税金现金流量表

用友财务软件现金流量表设置方法如下：

①增加现金流量项目：依次点击“基础设置”-“财务”-“项目目录”，打开项目档案，如下图：