与其他单位对账时，有什么技巧
2016-4-13 0:0:0 wondial与其他单位对账时，有什么技巧
与其他单位对账时，有什么技巧 与往来单位（客户与供应商）核对账项，主要是针对主体的债权债务与相关单位进行核对，验证双方记录是否相符。财务人员掌握对账技巧，便可以提高对账工作的效率。 技巧一：双方针对自己账务自查 在与对方单位核对余额之前，应将全部经济业务入账并结出余额，然后进行往来账自查： 1.审查往来账余额的大小及方向，看是否有不正常的余额和方向，如出现异常情况，应重点审查相应的明细账。 2.审查明细账时，应当逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额，有无异常摘要。如果存在异常的发生额或着摘要等，应审查相应的记账凭证及原始凭证，以确定往来账无错记金额等错误发生。 3.逐笔审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证，并记录日期、金额、发票编号等，以备在与对方单位对账时使用。 技巧二：核对双方往来余额 在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对。如果双方余额一致，则表明双方的业务记录无误。如果双方余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析：查看是否有与差额相同金额的业务发生；判断是否存在未达账项，是否需编制“余额调节表”进行调节；查看是否有与差额的二分之一相同金额的业务发生，判断是否账户方向记错业务。 双方期末余额不一致时，还可分段核对余额，也就是按月度或者季度核对余额。如果期中某一时点的余额一致，则可以判断该时点之前的业务记录无误，只需核对该时点之后的账目。 技巧三：核对往来发生额 造成双方余额不一致的原因有很多，如果通过分析差额无法确定双方余额不一致的原因时节，则需进行发生额核对。核对发生额，有以下两种方法： 1.核对双方的业务发生额，可不按时间顺序逐笔核对，而是分别核对借方发生额或者贷方发生额。 2.核对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额，找出借方发生额或者贷方发生额对应的业务。若此类业务对余额不产生影响，则问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。如此可缩小详细核对的范围，从而减少对账工作量。如果您的问题还没有解决，可以到 T+搜索>>上找一下答案
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用友U8其他凭证打印不了U8其他凭证打印不了
U8其他-凭证打印不了
| 自动编号: | 3154 | 产品版本: | U8其他 |
| 产品模块: | 总账 | 所属行业: | 通用 |
| 适用产品: | u821 | 关 键 字: | 凭证打印不了 |
| 问题名称: | 凭证打印不了 | ||
| 问题现象: | 打印凭证时提示-105错误 | ||
| 原因分析: | 结转新年度帐后在新年度中GL_mybooktype表中记录金额式凭证错误。 | ||
| 解决方案: | 在原打印正常的年度帐在拷贝金额式凭证记录到新年度GL_mybooktype表中。 温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入用友云基地。 | ||
