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库存现金的期末如何核对

2016-1-6 0:0:0 wondial

库存现金的期末如何核对

库存现金的期末如何核对

  库存现金是指单位为了满足经营过程中零星支付需要而保留的现金,对库存现金进行监督盘点,可以确定库存现金的真实存在性和库存现金管理的有效性,对于评价企业的内控制度将起到积极作用。
  库存现金的期末核对主要包括以下内容:

  1.现金日记账与现金收付款凭证核对
  收、付款凭证是登记现金日记账的依据,账目和凭证应该完全一致。
  核对的项目主要是:核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证,看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现差错,要立即按规定的方法更正,确保账证完全一致。

  2.现金日记账与现金总分类账的核对
  现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的,现金总分类账是根据收、付款凭证汇总登记的,记账的依据是相同的,记录的结果应该完全一致,但由于两个账簿是由不同人员分别记账的,可能发生差错。出纳应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对,找出错误后应立即按规定的方法加以更正,做到账账相符。

  3.现金日记账与库存现金的核对
  首先结出当天现金日记账的账面余额,再盘点库存现金的实有数,看两者是否完全相符。一般是通过库存现金实地盘点法查对,应按“库存现金实有数+未记账的付款凭证金额-未记账的收款凭证金额=现金日记账账存余额”的公式进行核对,清查完毕,要编制库存现金盘点报告表。

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客户端可以选择帐套,登陆提示连接不到sql数据库

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U8知识库
问题号:14325
解决状态:临时解决方案
软件版本:8.61
软件模块:总账
行业:通用
关键字:客户端可以选择帐套,登陆提示连接不到sql数据库
适用产品:U861
问题名称:客户端可以选择帐套,登陆提示连接不到sql数据库
问题现象:客户端可以选择帐套,登陆提示连接不到sql数据库
问题原因:数据服务器配置中服务器使用了”.”,导致本地连接正常,其他机器连接不上。
解决方案:重新配置数据服务器后正常。
补丁编号:
录入日期:2016-03-16 15:23:45
最后更新时间:

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