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公司付广告费没来发票之前已付款，分录怎么做谢谢各位亲。

2018-4-15 0:0:0　wondial

公司付广告费没来发票之前已付款，分录怎么做谢谢各位亲。

公司付广告费没来发票之前已付款，分录怎么做谢谢各位亲。[]

借：预付账款－单位名称 贷：银行存款
借：预付账款 贷：库存现金/银行存款
没发票。先暂估入账，拿到发票再冲了暂估，正常做
借，应付账款
贷，现金/银行
收到票时
借，费用l
贷，应付账款
@小沙粒大世界:我们是新办企业，借：其他应收款贷：长期待摊费用-开办费 对么？
@小沙粒大世界:新办企业，借记其他应收款对么？
@qui8456:我们是新办企业，借：其他应收款贷：长期待摊费用-开办费 对么？
@小陌1466061449:不正确。根据你的情况，分录应该是借：预付账款 贷：库存现金/银行存款
，取得发票后可以计入 借：长期待摊费用-开办费 贷：预付账款
@小陌1466061449:企业股东支付的费用？不是走公司账？
@Feschel:走公司的账，银行存款付，借记其他应收款对么？
@小沙粒大世界:我们这的老会计这样做的，他说关于债权债务的问题，我总觉得不太理解，是不是不该记到其他应收款。
@小陌1466061449:公司经营中公对公形式产生的债权债务，是不应当计入其他应收款和其他应付款的。不使用预付账款的企业可以使用应付账款的借方来代替预付账款。
好。点赞
@小沙粒大世界:恩，我知道了，我们设有预付账款，是不是应该设到预付账款。这比账是错的。
@小陌1466061449:可以设预付账款，也可以使用应付账款代替
@小沙粒大世界:好，谢谢

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客户往来与总帐对帐不平
客户往来与总帐对帐不平

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问题号:14753
解决状态:其他
软件版本:其他
软件模块:其他
行业:其他
关键字:对账不平
适用产品:U851
问题名称:客户往来与总帐对帐不平
问题现象:客户往来与总帐对帐不平
问题原因:年结时为明细结转,05年的部分凭证未结转过来
解决方案:过滤出不平的科目,与05,06年对比,在GL_accvouch中加入缺少的凭证.重新对帐后即可.
补丁编号:
录入日期:2016-03-16 15:23:45
最后更新时间:

t17.1.516.32和t063.617.16.037.00有何区别哪个好
t17.1.516.32和t063.617.16.037.00有何区别哪个好

t17.1.516.32和t063.617.16.037.00有何区别哪个好 t17.1.516.32和t063.617.16.037.00有何区别哪个好''
两者之间分属于不同的产品型号和级别。
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    　　从长远来看，随着原始凭证的逐步电子化，记账凭证的自动生成势在必行，届时，何种记账方法使自动生成更可行，当然要根据其科学性而定。智能软件的设计凭借的是科学的方法和严密的思维与推断，而经过了数百年磨练的借贷记账法，无疑是未来智能专家设计会计软件的最佳选择。当然，一味否定增减记账法的科学性也是错误的。在计算机之中，当采用增减记账法填制记账凭证之后，我们完全可以编写一段简短的程序将其转换为借贷记账法下的相应记账凭证。其转换的主要依据是各该科目的记账符号与所属科目类别。以从银行提取现金为例，在增减记账法下，增记“现金”，减记“银行存款”。现金和银行存款都是资产类科目，对资产类科目，其增加就转换为“借”，其减少就转换为“贷”。依此，也可将借贷记账法下的凭证转换为增减法下的凭证。

    　　二、“反结账、反记账、取消审核”的可行性
    　　至今，尚有不少会计核算软件设置“取消审核”、“反记账”、“反结账”的功能。在实际工作中，这些设置的确给会计人员的会计处理带来许多方便，尽管许多学者对此提出异议，但不少实务工作者却对其依依不舍。有的学者甚至认为，在计算机特定的工作环境中，反记账的作用不可替代。其理由是，在实际工作中存在大量错误的记账凭证，如果不施行反记账的做法，则将导致账簿中存在大量无用的冗余信息，影响对会计信息的使用。
    　　所谓电算化会计中“反记账”，事实上也就是将一批原先已经登录到账簿上的发生额从各该账户再予以扣减，使各该账簿恢复至该批凭证登账之前账簿的发生额和余额状态。毋庸置疑，没有人会赞同手工会计下采用“反记账”。对手工的账簿记录，为了保证其有案可稽，当其发生错误时，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写。同时，对两种出错情况的更正应当分别加以严格处理：一是登记账簿时所发生的错误，“应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必须使原有字迹仍可辨认”;在实际工作中，由于记账凭证出错而导致账簿记录发生差错时而发生。一般采用两种方式进行相应的修改：一是红字冲销法，二是补充更正法。这些详细而又具体的规定所强调的一点，那就是对出错之处必需留有修改的痕迹。
    　　在电算会计之中，记账错误和记账凭证填制错误仍然在所难免。虽然红线注销法在电算会计中难以操作，但对出错的电子数据，却不能不留下修改的痕迹。解决的办法只有一个，保留错误电子数据，另作更改的记账凭证，并据以登录账簿，换言之，要将正与误两张凭证同存于会计档案之中，同时，其所登录的正与误两处账簿记录并存于同一账簿之中。《会计核算软件基本功能规范》第十八条也作出与上相同的规定：“发现已经输入并审核通过或者登账的记账凭证有错误的，可以采用红字冲销法或者补充凭证法进行更正;记账凭证输入时，红字可用‘-’号或者其他标记表示”。
    　　由上可见，不管是手工会计，还是电算化会计，对出错的修改均强调留有痕迹。事实上，电算化会计中，由于电子数据的修改在技术上可不留痕迹，因而更需要对留有痕迹予以强调。

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    类似于用友
    @宝怡妈妈:谢谢
    @宝怡妈妈:备考的话参考用友就可以是吗？
    @归去来兮1438652473: 我朋友也考，只能用用友参考了吧
    可以打电话到8203555，8083111，这是用友软件在东营地区的代理商，有免费的软件应用培训，还可以领取小礼物

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