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用友暂估入库科目设置的问题

2016-3-13 0:0:0 wondial

用友暂估入库科目设置的问题

暂估入库科目设置的问题
问题版本:12-通2005plus1问题模块:9-购销存
所属行业:0-通用问题状态:1-用友渠道员工帐户
关 键 字:暂估适用产品:12
补 丁 号:开放状态:2-用友渠道员工帐户
原问题号:提交时间:2005-9-1 19:48:00
问题名称:暂估入库科目设置的问题
问题现象:我的客户是商业流通客户; 在处理暂估时,他希望借:库存商品;贷:应付帐款; 我们系统里设置时,只支持设置为借:库存商品;贷:物资采购; 客户之所以要坚持用这个科目的目的是:物资采购属过渡科目,月末时没有余额;
原因分析:见答案
解决方案:首先如果有暂估业务的话,按照通2005的设计思路,物资采购这个科目是有余额的。假定这个月就发生了这一比暂估业务。分录:借:库存商品,贷:物资采购。编制资产负债表的时候,资产科目中的存货为0,负债和所有者权益也没有发生,资产负债表时平衡的。这一点与会计书上的处理有一些出入。目前可以变通处理:增加“暂估应付款”为一级科目,对方科目设置的时候暂估科目设为该科目,正常的票货同到的业务,可以选择“采购入库单(报销记账)后,选择按照结算单产生凭证的按钮,凭证为:借:库存商品,进项税额,贷:应付账款。对于暂估业务,凭证为:借:库存商品,贷:暂估应付款。资产负债表上把暂估应付款科目并到“应付账款”中记算。待下个月发票实际到的时候,借:暂估应付款,进项税额,贷:应付账款,把供应商往来科目设置中采购科目设为暂估应付款,但这样不能处理发票先到的业务。

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