用友软件首页

企业风险管理的信息资料收集

2016-2-9 0:0:0　wondial

企业风险管理的信息资料收集

企业风险管理的信息资料收集

　　《规范》指出：企业应根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。
　　防范和规避风险威胁产生，首要任务是识别风险，“没想到”和“没想对”是最大的风险。要识别风险首先要收集风险信息，根据《中央企业全面风险管理指引》要求，企业应广泛深入持久地收集影响企业经营目标实现的各种有利因素与不利因素。包括内部与外部，历史的、现时的及未来预测的，并将收集的职责分工落实到有关职能部门及业务单位，发动广大员工参与信息搜集。

　　1在战略方面应收集风险信息
　　企业应广泛搜集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，至少要收集与本企业相关的以下重要信息：
　　⑴ 国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策。
　　⑵ 科技进步、技术创新的有关内容及情况。
　　⑶ 市场对本企业产品或服务的需求情况。
　　⑷ 于企业战略合作伙伴的关系，未来寻求战略合作伙伴的可能性。
　　⑸ 本企业主要客户、供应商及竞争对手的有关情况。
　　⑹ 与主要竞争对手相比，本企业实力与差距何在?
　　⑺ 本企业发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略以及制定这些战略、规划、计划、目标的有关依据。
　　⑻ 本企业对外投资融资流程中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。

　　2 在财务方面应收集风险信息
　　企业应广泛收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例，并至少收集与本企业有关的以下重要信息(其中有行业平均指标或先进指标的，也应尽可能收集)：
　　⑴ 负债、负债率、偿债能力。
　　⑵ 现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率。
　　⑶ 产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及占购货额比重。
　　⑷ 制造成本和管理费用、财务费用、营业费用。
　　⑸ 盈利能力。
　　⑹ 成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程和环节。
　　⑺ 与本企业相关的行业会计政策、会计估计、与国际会计制度的差异与调节(如退休金、递延税项)等信息。

　　⒊在市场方面应收集风险信息
　　企业应广泛收集国内外企业忽视的市场风险，缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息;
　　⑴ 产品或服务的价格及供应变化。
　　⑵ 能源、原材料、零件等物资供应得充足性、稳定性和价格变化。
　　⑶ 主要客户、主要供应商的信用情况。
　　⑷ 税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化情况。
　　⑸ 潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。

　　⒋在运营方面应收集风险信息
　　企业应广泛了解产品运营等状况，并至少收集与企业相关的下列重要信息;
　　⑴ 产品结构、新产品研发情况。
　　⑵ 新市场开发，市场营销策略，包括产品或服务定价与销售渠道，市场营销环境状况等。
　　⑶ 企业组织效能、管理现状、企业文化，高层、中层管理人员和重要业务流程专业人员的知识结构、专业经验等。
　　⑷ 期货等衍生产品业务中曾发生或易发生失误的流程和环节。
　　⑸ 质量、安全、环保、信息安全等管理中发生或易发生失误的业务流程蚁环节等。
　　⑹ 因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵。⑺ 给企业造成损失的自然灾害以及除上述有关情形之外的其他威胁风险。
　　⑻ 对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力。
　　⑼ 企业风险管理的现状和能力等。

　　⒌在法律方面应收集风险信息
　　企业应广泛收集国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致其蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下信息;
　　⑴ 国内外与本企业相关的政治、法律环境。
　　⑵ 影响到企业的新法律法规和政策。
　　⑶ 员工道德操守的遵从性。
　　⑷ 本企业签订的重大协议和有关的贸易合同。
　　⑸ 本企业发生重大法律纠纷案件的情况。
　　⑹ 企业和竞争对手的知识产权情况。
　　企业对收集的初始信息应进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，以便进行风险评估。 

如果您的问题还没有解决，可以到 T+搜索>>上找一下答案

分享到：

微博关注

bj用友软件

相关阅读

最新信息

T+12.0的购销存单据设计的模板可以直接导入到T+12.1中使用吗
T+12.0的购销存单据设计的模板可以直接导入到T+12.1中使用吗

T+12.0的购销存单据设计的模板可以直接导入到T+12.1中使用吗 T+12.0的购销存单据设计的模板可以直接导入到T+12.1中使用吗[]

暂不支持直接导入导出。
版本不一致。
好的，知道了，谢谢

扣缴义务人如何办理代扣代缴营业税的纳税申报
扣缴义务人如何办理代扣代缴营业税的纳税申报

扣缴义务人如何办理代扣代缴营业税的纳税申报 扣缴义务人如何办理代扣代缴营业税的纳税申报

营业税扣缴义务人应于每月终了10日内到征收服务大厅纳税申报窗口进行代扣代缴税款申报。

　　扣缴义务人申报时应报送《代扣代缴营业税及附加报告表》，一式二份，同时报送税务机关要求报送的其他与纳税有关的资料。

运维服务

更多
返回用友云基地

资源下载

热点文章

新闻资讯

  • 【新年首签】天津用友&通广集团签署战略协议

    【新年首签】天津用友&通广集团签署战略协议

    天津用友软件技术有限公司(以下简称天津用友)和天津通信广播集团有限公司（以下简称通广集团）就企业信息化建设事宜进行战略签约。

    参加此次会议有天津用友总经理赵永春，天津用友副总经理王成岩、通广集团副总经理马严、通广集团科技质量部部长尹刚、七一二公司技术质量部部长门国梁、七一二公司技术中心主任黄建尧等。

    image

  • 会计职场堪比宫斗剧

    会计职场堪比宫斗剧

     近几年，各种宫斗剧火爆，《甄嬛传》《芈月传》等等都脍炙人口，许多人经常打趣自己像某个人物，若是在古代能活到第几集。让人不禁想起，会计职场又何尝不是一场宫斗，每天要察言观色，明了领导的内心，就像后宫谁也不敢惹皇后一样。但当你坐上领导位置的时候，盯着你的眼睛就会很多，稍有不慎就会被取代。就像后宫的嫔妃一样，就算坐上了皇后的位置也要时刻担心有没有人觊觎。

    image

用友热销产品

知 识 库

  • 用友软件凭证填制环节常见问题及解决方案

    用友软件凭证填制环节常见问题及解决方案

    用友软件凭证填制环节常见问题及解决方案用友软件凭证填制环节常见问题及解决方案

    　　用友软件的账务处理采用放射式数据处理流程，对业务数据采用集中收集、统一处理、数据共享的操作方法，凭证数据库既是数据归集的“信息仓库”，又是后续业务处理的“信息源泉”。因此，凭证填制数据的正确与否直接关系到后续账表及相关业务信息的准确性。
    　　在用友软件中，其基础设置及凭证管理模块为我们提供了凭证类别控制、受控科目控制、制单序时控制、支票控制、制单权限控制等功能，加强了对发生业务的及时管理和控制，通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。然而在实际应用中，却常因用户不理解各项控制参数的含义，以及对后续操作的影响;没有准确无误地设置相关控制参数及基础信息;没有正确完整地录入凭证辅助信息等原因，使先进的控制工具无法充分发挥效用，损失了部分数据信息，降低了软件的使用效能。对此，笔者将以用友ERP-U8.72软件为例，总结凭证填制环节的常见问题，结合典型案例，追根寻源，深入剖析其产生的原因，以便对症解决。一、凭证类别设置时常见问题
    　　出错信息描述：“不满足借方必有条件”，“不满足贷方必有条件”，“不满足借贷必无条件”，“不满足凭证必有条件”。
    　　典型案例剖析：2009年8月16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。凭证内容如下：
    　　借：管理费用/招待费(660205)1 200
    　　贷：银行存款/工行存款(100201)1 200
    　　当凭证保存时，弹出出错信息框，提示“不满足借贷必无条件”。此信息说明用户之前为不同类别的凭证设置了限制条件，指定了相应的限制类型和限制科目。这样，当凭证填制时，系统就会根据所设置的凭证类别判断凭证内容是否符合限制条件，不相符时就会出现类似的出错信息。对于此类问题，用户首先应根据提示信息，认真查对所选凭证类别与所录入的业务内容是否相符，然后进一步判断究竟是凭证类别设置错误，还是会计科目选择错误?
    　　此案例中的凭证类别选择的是“转账凭证”，转账凭证的限制类型应为“凭证必无”,限制科目为“1001，100201，100202”，即在凭证借贷方不能出现这三个科目。而该凭证的贷方却出现了100201科目，显然违背了所设置的限制条件。进一步判断可知，此问题是因凭证类别设置错误所致的。根据业务内容该凭证类别应为“付款凭证”，而非“转账凭证”。当更正凭证类别后，问题即得到解决。经进一步分析得知，用户在填制凭证时，因为看到在业务中用到了转账支票，就认为这应该是一张转账凭证，从而导致凭证类别判断错误。而追根寻源是由于用户对业务的凭证类别判断不准，不明白凭证类别的限制条件，甚至于不清楚什么是收、付、转凭证。当问题出现时，就会因不理解凭证类别限制条件的含义而找不到问题解决的方向和方法。
    　　此外，对于此类问题，如果用户在认真查对后，发现凭证类别与凭证内容匹配，但仍出现出错信息，则应考虑可能是因用户粗心将凭证类别的限制条件设置有误。常见的错误有将收款凭证和付款凭证的限制类型设反了，或将转账凭证的限制类型设为“凭证必有”，或未写全限制科目。

  • 用友软件年度结转操作步骤

    用友软件年度结转操作步骤

    用友软件年度结转操作步骤用友软件年度结转操作步骤

    　　一、在做年度结转前要做好备份，备份步骤如下：
    　　1、进入系统管理，点注册。
    　　2、注册用户名，再点确定。
    　　3、再点击菜单栏中的“账套”，下拉菜单中选择“输出”
    　　4、选择我们所要备份的账套，选择之后点确认。　
      　5、稍后系统会出现画面，如果电脑配置较低，系统会有短暂的没有响应，只要继续等下去就可，系统在压缩数据库。
    　　6、数据备份完成后，弹出如下对话框，我们再选择自己所要保存数据的路径即可。
    　　7、选择路径时，一定要确定所选文件夹为打开状态，只要双击要保存的文件夹，再点确认即可完成备份。
    　　8、备份完成，如果要将数据拷贝到U盘，直接找到备份文件夹，复制到U盘即可。

  • 最新文章排行
  • 热门文章排行

会计家园

管理软件

  • T3卸载就会跳到安装界面去，用360工具也卸载不了。请问这种情况哪位老师遇见过，我们应该如何处理。谢谢、在线等。

    T3卸载就会跳到安装界面去，用360工具也卸载不了。请问这种情况哪位老师遇见过，我们应该如何处理。谢谢、在线等。

    T3卸载就会跳到安装界面去，用360工具也卸载不了。请问这种情况哪位老师遇见过，我们应该如何处理。谢谢、在线等。 T3卸载就会跳到安装界面去，用360工具也卸载不了。请问这种情况哪位老师遇见过，我们应该如何处理。谢谢、在线等。[]

    备份好账套，这种情况只能强制删除了，请备份好账套之后，停止数据库服务和T3产品服务，自动备份服务；然后删除T3安装路径以及C盘下ufcomsql文件夹，然后使用360清除无用注册表，最后重启电脑即可；

  • 用友T3无法补录现金流量项目，流量按钮为灰

    用友T3无法补录现金流量项目，流量按钮为灰

    用友T3无法补录现金流量项目，流量按钮为灰 用友T3无法补录现金流量项目，流量按钮为灰

    指定了现金流量科目，增加了项目大类，想补录现金流量项目，点开凭证，流量按钮为灰色，无法补录。反记账之后没有反审核，从审核凭证的界面点开，流量按钮就为灰色，只能点退出。1.反记账后的凭证还要反审核，用审核人的操作员重新登录软件；2.总账-凭证-审核凭证-选中月份，点确定-随意双击点开一张凭证-审核-成批取消审核；3.再用记账人的操作员重新登录软件，点开填制凭证，“流量”按钮就可以点了。如有其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友畅捷通专业服务商-用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售用友软件，用友财务软件，维护用友T3、用友T6、用友U8、畅捷通T+。我们将竭诚为您服务。联系电话：010-59798025。网址：http://www.kuaiji66.com

关于我们 | 公司动态 | 获奖记录 | 联系我们 | 招聘信息 | 用友产品中心 | 用友云基地
Copyright ©  www.kuaiji66.com  All Rights Reserved 天龙瑞德
京ICP备11046295号-1 技术支持 北京天龙瑞德信息技术有限责任公司   北京海淀上地十街辉煌国际大厦3号楼6层 总机：010-59798025   售后：4009908488
北京天龙瑞德信息技术有限责任公司