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老师们好,我们是一家物业公司,每年与开发商结算的物业费都是跨年度结算的,他要求我们先开发票,今年5月我们把以前年度的物业费清算并开具地税发票了,但是因为款没有回,我们就没有入账,但是地税要求我们申报缴税,现在可以按照这样处理吗,发票拿去地税销掉,然后等到钱到账再入账,并申报纳税可以吗?还有其他方法吗?谢谢!

2018-5-6 0:0:0 wondial

老师们好,我们是一家物业公司,每年与开发商结算的物业费都是跨年度结算的,他要求我们先开发票,今年5月我们把以前年度的物业费清算并开具地税发票了,但是因为款没有回,我们就没有入账,但是地税要求我们申报缴税,现在可以按照这样处理吗,发票拿去地税销掉,然后等到钱到账再入账,并申报纳税可以吗?还有其他方法吗?谢谢!

老师们好,我们是一家物业公司,每年与开发商结算的物业费都是跨年度结算的,他要求我们先开发票,今年5月我们把以前年度的物业费清算并开具地税发票了,但是因为款没有回,我们就没有入账,但是地税要求我们申报缴税,现在可以按照这样处理吗,发票拿去地税销掉,然后等到钱到账再入账,并申报纳税可以吗?还有其他方法吗?谢谢![]

开了票就肯定要做收入了。到地税销号的话,联次都要拿回来才行。
--那现在销掉发票后,是不是理解为不用做收入?并等钱到账的当月再重新开发票,并计入当月收入
刚刚顺着你问题回答了,你这发票是五月份的,是不能销号作废的。只能开红字发票冲销收入。但是五月份的收入还是要做进去的。纳税申报还是得做。
开票后就要确认收入,跟收没收到款没多大联系
--请问以前年度的职工福利费结余,下年度继续使用,不必冲抵成本,记得有个08年的文件,是吗?
-- 福利费你是挂在应付职工薪酬下面吗?
谢谢,企业是国企改制而来的,可以肯定是以前年度形成的,是挂在其他应付款项下的。
--谢谢,企业是国企改制而来的,可以肯定是以前年度形成的,是挂在其他应付款项下的,记得以前有个文件的,08年前的。
--谢谢!但是我今天拿去地税作废了,地税人员说这样就可以了,因为之前没有挂应收账款,没有入账,所以等到钱到账时,再重开增值税发票,并作当期收入
--只要是之前都没有入账,也没有挂账呢,怎么确认收入

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